Een afwijking van ruim 30 miljoen euro. Die zag ook het college van bestuur niet helemaal aankomen, schrijven ze in de managementrapportage met cijfers tot en met december 2025. In het vorige rapport hield de UT rekening met een overschot van 12 miljoen euro. Dat is meer dan verdubbeld.
Dekkingsbijdrage
Hoe dat overschot tot stand komt? Voor een deel presteren de faculteiten beter dan begroot. Dat zit met name in de zogeheten dekkingsbijdrage: onderzoeksfinanciering die overblijft om ook de indirecte kosten van de universiteit te financieren. De UT begrootte dit op 27,3 miljoen euro, dat werd in werkelijkheid 37 miljoen euro.
Minder ondersteunend personeel
Het overschot zit ook in andere factoren, zoals de acute maatregelen om 10 procent minder ondersteunend personeel te hebben en de rem op verlenging van tijdelijke contracten en nieuwe vacatures. Die doelstelling van 10 procent minder ondersteunend personeel is – met nog twee jaar te gaan – al bijna gehaald.
Ook in het terugdringen van de overige uitgaven slaat de UT een slag, zoals reiskosten. Hogere inkomsten vanuit het Rijk zijn ook debet aan de zwarte cijfers: bijna 7 miljoen euro meer dan begroot.
Meevallers
Toch is het leeuwendeel van het verwachte positieve resultaat over 2025 toe te schrijven aan incidentele meevallers. De externe accountant corrigeerde nog een slordige 3 miljoen ten opzichte van 2024. Ook de rentebaten vielen bijna 5 miljoen euro positiever uit en de UT bespaarde bijna 10 miljoen euro vanwege lagere sociale zekerheidsbijdragen en aanpassingen in het keuzemodel voor medewerkers.
Realistischer begroten
Voor het college van bestuur is er geen reden om van koers te wijzigen. De genomen maatregelen rondom onder meer vacatures, studentassistenten en externe inhuur blijven voorlopig in stand, want de UT heeft nog ‘structurele financiële uitdagingen die vragen om zorgvuldige keuzes op de lange termijn’.
Het CvB verwacht van eenheden dat ze kritisch blijven kijken naar hun begrote omzet en dekkingsbijdrage voor 2026. Hoe realistischer de eenheden begroten, hoe kleiner de afwijkingen – zo is de gedachte althans.
De cijfers in deze managementrapportage zijn nog niet de definitieve cijfers van 2025. Die volgen in het jaarverslag, die dit voorjaar wordt opgesteld. De UT publiceert het jaarverslag richting de zomer.
